3.3 C
Budapest
2022, december 23,

A karácsony margójára

Sokszor megbotránkoznak, amikor azt mondom, jobban szeretem az állatokat, mint az embereket. Először is miért kéne szeretnem...

Friss

40 Plusszos karácsony

Egész évben azon dolgozunk, hogy olyan tanácsokat adjunk nektek, amelyek segítenek eligazodni a munka világában, a párkapcsolatok néha zűrzavaros érzelmi hálójában,...

Életből épített festészet

Molnár Sándor Festőjóga című kiállításáról A nyáron elhunyt Munkácsy - díjas festőművész, Molnár Sándor alkotásaiból nyílt kiállítás szeptember...

A karácsony margójára

Sokszor megbotránkoznak, amikor azt mondom, jobban szeretem az állatokat, mint az embereket. Először is miért kéne szeretnem...

Élet-építők – tenni, vagy nem tenni…ez itt a kérdés

Az áldozatok még SOSEM tartottak össze semmit. Csak rántották magukkal a többieket

Minden család számára előnyös az államilag támogatott nyugdíjcélú megtakarítás?

2016-ban három féle nyugdíjcélú megtakarítás után jár adó jóváírás. Ezekről a konstrukcióról Kisokos nyugdíjcélú megtakarításokhoz című írásunkban kaphat információt.  Ez a visszatérítés nem biztos, hogy kedvező az alacsonyabb keresetű többgyermekes családok esetében. A családi adóalap-kedvezmény éppen az alacsonyabb keresetű többgyermekesek esetében akadályozhatja az államilag támogatott nyugdíjcélú megtakarítások után járó kedvezmények igénybevételét. A Piac és Profit a BDO Magyarország segítségével feltárta az állami támogatási rendszer működését.

Nyugdíj megtakarítás állami támogatással-2jgp

Ha Ön nagycsaládos és szeretne ilyen konstrukciójú nyugdíjbiztosítást kötni, a fenti felvetésről mindenképpen egyeztessen szakemberrel!

Ugyanis az adó kedvezmény olyan mértékben csökkenti a Szja-t, hogy abból már további visszatérítésre nincsen mód. Nagymértékben rontaná a helyzetet a személyi jövedelemadó kulcsának további esetleges csökkenése. Egy új ösztönző bevezetése megoldást jelenthet a problémára. A szerkértők úgy vélik megfelelő öngondoskodás esetén a nyugdíjkorhatár csökkentésével a probléma kezelhető lehetne.

A kedvezmény mértéke számok tükrében:

Megtakarítási forma

Az adó évben befizet összeg (%)

Maximális visszafizetés összege*

Nyugdíjbiztosítás

20%

130 000 Ft

Nyugdíj-előtakarékossági számla

20%

100 000 vagy 130 000Ft

Önkéntes nyugdíjpénztár

20%

150 000 Ft

*Az együttes kedvezmény korlát 280 000 Ft/év

2016-tól a családi adóalap csökkenése gyermekek számának megfelelően:

  • egygyermekes családoknál 66 670 Ft,
  • kétgyermekeseknél 166 660 Ft
  • háromgyermekeseknél 660 000 Ft

Ebből következik, hogy a kedvezmény azok számára lesz érdekes, akiknek a bruttó havi bére meghaladja ezeket az összeghatárokat. A családi adóalap-kedvezmény a házastárssal közösen is igénybe vehető. Ám minél több gyerek van a családban, annál nagyobb az esélye, hogy az anya nem, vagy csak részmunkaidős állásban keres pénzt. Ez egy újabb jó ok arra, miért lenne fontos ezeknek a családoknak is gondoskodniuk a nyugdíjas évekről.

Hogyan működik a rendszer?

Az évi 130 ezer forintos adó visszatérítést az tudja realizálni, akinek éves bruttó jövedelme havi szintre leosztva két gyermek esetén meghaladja az átlagbér közelében lévő 239 000 Ft-ot, míg három gyermek esetén ehhez már legalább havi 732 000 Ft-nak megfelelő éves jövedelemre van szükség.

A rendszer „gyengesége”

Az összeghatárok az Szja kulcsának csökkenésével jelentősen emelkedhetnek. A szóban forgó családok esetében könnyen beállhat az egyik szemem sír, a másik nevet effektus.

Ugyanis az adókulcs mérséklése további jelentős rétegeket szoríthat ki az adó-visszatérítési kedvezményt kínáló nyugdíjkonstrukciók ügyfeleinek köréből.

Ez a helyzet éppen azoknak a több gyermekes adózóknak hátrányos, akik a több gyermek vállalásának okán a leghatékonyabban járulnak hozzá a jövőbeli nyugdíjrendszer fenntartásához. A cikk elején utaltunk arra, hogy meg kell változatni az ösztönzőket, ugyanis ilyen hatások miatt gyengülhet a lakosság nyugdíjcélú megtakarítási hajlandósága.

„Egy ilyen eszköz lehet az, ha egy bizonyos időszak és befizetett összeg után az érintetteknek lehetősége nyílik a rájuk vonatkozó irányadó nyugdíjkorhatár csökkentésére”

Ad javaslatot Gubcsó Fanni, a BDO Magyarország bérszámfejtési szakértője.

Amennyiben lehetősége van rá, hasznos lehet az egyeztetés a munkahelyi bérszámfejtővel vagy a könyvelőjével. Az államilag támogatott nyugdíjcélú megtakarítások 20 estleg 30 vagy még annál is több évre szólnak, nagyon fontos, hogy szánjunk időt energiát a legmegfelelőbb befektetés megtalalálására.

 

Latest Posts

40 Plusszos karácsony

Egész évben azon dolgozunk, hogy olyan tanácsokat adjunk nektek, amelyek segítenek eligazodni a munka világában, a párkapcsolatok néha zűrzavaros érzelmi hálójában,...

Életből épített festészet

Molnár Sándor Festőjóga című kiállításáról A nyáron elhunyt Munkácsy - díjas festőművész, Molnár Sándor alkotásaiból nyílt kiállítás szeptember...

A karácsony margójára

Sokszor megbotránkoznak, amikor azt mondom, jobban szeretem az állatokat, mint az embereket. Először is miért kéne szeretnem...

Élet-építők – tenni, vagy nem tenni…ez itt a kérdés

Az áldozatok még SOSEM tartottak össze semmit. Csak rántották magukkal a többieket