Magyarországon a 2014. január 01. után kötött nyugdíjbiztosítási termékek éves díjára 20 százalék, maximum 130.000 forint személyi jövedelemadó (SZJA) kedvezményt lehet igényelni.
Ennek feltétele, hogy az ügyfélnek legyen elég adóalapja, amiből visszaigényelhet.
A kedvezményt nem az ügyfélnek utalja a NAV vissza, hanem a nyugdíjbiztosítási számlához nyitott alszámlára, és 65 éves korig ott is kell tartani.
A Nyugdíjbiztosítási számla fontosabb jellemzői:
A biztosító nem vonhat költséget belőle
Az ügyfél befektetheti befektetési alapokba ezt a pénzt is a befizetett tőkével együtt
Lejáratkor lehet kivenni az összegyűlt összeget
Ha hamarabb fel kell bontani a szerződést, akkor a teljes SZJA kedvezményt és az arra számított 20 százalék büntetést is meg kell fizetni az állam részére
Mivel a napokban mindenki megkapta az ügyfélkapujára az adóbevallásának tervezetét, és vélhetően jóvá is hagyta azt, a NAV július 1-jéig elutalja az SZJA kedvezményeket az említett alszámlákra.
Érdemes lesz mindenkinek, aki adóvisszatérítést vár leellenőrizni, hogy megérkezett e az utalás.
 kedvezménynek. Így ellenőrizd.){kind=link}